Przedsiębiorcy nierzadko stają przed dylematem, co będzie dla nich lepszym wyborem – kredyt na samochód czy też może leasing? Tak naprawdę, nie ma na to pytanie jednej odpowiedzi – wszystko zależne będzie od ofert na rynku, od możliwości i potrzeb właściciela przedsiębiorstwa, czy także rodzaju i wartości danego auta. Poniżej postaramy się opisać wady i zalety obu rozwiązań.
Kredyt na samochód
Kredyt samochodowy jest rodzajem celowego kredytu, w którym bank pożycza właścicielowi firmy pieniądze na wybrany procent, doliczając do tego także inne opłaty, jak chociażby ubezpieczenie. Jest on zwykle udzielany od razu na 100 procent wartości danego pojazdu. Aktualne oferty kredytów samochodowych można sprawdzić na stronie: https://www.bankier.pl/smart/kredyt-na-samochod
Zalety kredytu
- dowolność w zakresie dysponowania środkami (jeżeli weźmiemy kredyt na dowolny cel),
- podatek VAT możemy rozliczyć od razu,
- dla używanych przedmiotów możemy stosować wyższe stawki amortyzacyjne,
- w wypadku samochodowego kredytu, bank nie będzie zainteresowany rocznikiem pojazdu,
- banki są znacznie bardziej elastyczne, jeżeli chodzi o formy zabezpieczające kredyt o sporej wartości (przykładowo hipoteką), w związku z czym zwiększeniu ulega szansa na pozyskanie pożyczki,
- w przypadku kredytu przedsiębiorstwo ma prawo do korzystnej, jednorazowej amortyzacji trwałych środków (niemniej jednak nie samochodów osobowych).
Wady kredytu
- Obowiązek przedstawiania właściwego zabezpieczenia,
- konieczność posiadania różnych dokumentów, jak i dość długi proces pozyskiwania finansowania,
- zmienne oprocentowanie,
- trudności w pozyskiwaniu finansowania w przypadku problemów z kredytową historią,
- ograniczenia w zaliczaniu wartości auta osobowego do kosztów uzyskiwania przychodów – w wypadku aut osobowych podatkowym kosztem mogą stać się odpisy amortyzacyjne do kwoty 150 tysięcy złotych.
Leasing samochodowy
Leasing jest umową cywilnoprawną między leasingobiorcą (korzystającym) a leasingodawcą (finansującym). W najprostszym tłumaczeniu, leasing jest bardzo podobny do długoterminowego wynajmu albo kupna na raty.
Zalety leasingu
- właściciel firmy nie będzie musiał wyłożyć od razu całej kwoty na sprzęt/auto,
- w koszty uzyskiwania przychodu, może wrzucić: ratę leasingową, czynsz inicjalny, pozostałe opłaty i prowizje mające związek z umową, jak i standardowo koszty użytkowania (chociażby paliwo do pojazdu),
- opóźnienia w opłacaniu rat leasingu nie trafią do BIK,
- elastyczność leasingu, co sprawia, iż oferta jest przygotowana pod konkretnego klienta,
- uproszczone procedury w przypadku zawierania umów,
- leasing w dużo mniejszym stopniu obciąży zdolność kredytową,
- razem z autem w leasingu właściciel firmy otrzymuje bardzo korzystne ubezpieczeniowe pakiety, jak i pomoc w zlikwidowaniu szkody,
- z uwagi na wysokość własnego wkładu nie bada się zdolności kredytowej.
Wady leasingu
- ograniczenia, jeśli chodzi o zakup pojazdu używanego, a co za tym idzie – konieczność kupienia droższego auta,
- fakt, iż dotyczy on konkretnego auta, które musi zostać zakupione na podstawie faktury,
- duże koszty finansowania – w wypadku leasingu operacyjnego,
- brak możliwości zdecydowania o przedmiocie leasingu i przykładowo jego sprzedania, zanim zakończy się umowa,
- ograniczenia co do amortyzacji auta osobowego – w wypadku wybrania leasingu finansowego,
- brak opcji zaliczenia do podatkowych kosztów części spośród leasingowej raty w proporcji, w której wartość auta przekroczy 150 tysięcy złotych w wypadku zwykłego, jak i 225 tysięcy złotych w wypadku auta elektrycznego – w wypadku umów i leasingu operacyjnego, które zostały zawarte albo zmienione po 31 grudnia.
Podsumowując powyższe, warto zauważyć, iż wybranie pomiędzy kredytem a leasingiem na samochód nie jest wcale takie łatwe. Jeżeli mamy zdolność kredytową, to powinniśmy wybrać kredyt, aby móc bez przeszkód cieszyć się swoim własnym autem. Jeżeli zaś jest odwrotnie, to lepiej zastosować leasing i płacić raty w innej formie. Miejmy na uwadze, iż pojazd leasingowy nie jest w pełni naszą własnością i mamy ograniczenia co do dysponowania nim i ewentualnych napraw.
